До 25 мая 2015 года нужно госрегистратору подать информацию о конечном выгодополучателе
Законом Украины от 14.10.2014 г. № 1701-VII (далее — Закон № 1701) внесены изменения, в частности, в Закон Украины «О государственной регистрации юридических лиц и физических лиц — предпринимателей» (далее — Закон о регистрации).
Указанными изменениями предусматривается внесение в Единый государственный реестр юридических лиц и физических лиц — предпринимателей (далее — ЕГР) информации о:
— конечном выгодополучателе юридического лица;
— конечном выгодополучателе его учредителя, если учредитель — юридическое лицо;
— структуре собственности учредителей — юридических лиц, которая дает возможность установить физических лиц — владельцев существенного участия этих юридических лиц.
Укргосреестр разъясняет, что термины «существенное участие» и «конечный выгодополучатель» употребляются в значении, приведенном в Законе Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма». В соответствии с ч. 1 ст. 24 Закона о регистрации указанная выше информация включается учредителем (учредителями) или уполномоченным ими лицом в регистрационную карточку на проведение государственной регистрации юридического лица (регистрационная карточка «Форма 1» или «Форма 2»). При изменении конечных выгодополучателей и/или владельцев существенного участия юридического лица, в том числе конечных выгодополучателей и/или владельцев существенного участия еого учредителя, если учредитель — юридическое лицо, подается регистрационная карточка о внесении изменений в сведения о юридическом лице, коорые содержатся в ЕГР (регистрационная карточка «Форма 4»). Это предусмотрено ч. 2 ст. 19 Закона о регистрации. Установлено, что юридические лица, зарегистрированные до вступления в силу настоящего Закона, подают государственному регистратору сведения о своем конечном выгодополучателе (выгодополучателях) в течение 6 месяцев со дня вступления в силу Закона № 1701 (п. 2 заключительных и переходных положений Закона № 1701). С целью обеспечения внесения в ЕГР информации о юридическом лице, которая предусмотрена положениями Закона № 1701, Минюст приказом от 03.12.2014 г. № 2046/5 внес дополнения к регистрационным карточкам «Форма 1», «Форма 2» и «Форма 4» (действуют с 17.12.2014 г.). Вместе с этим отмечаем, что регистрационная карточка «Форма 4» о внесении изменений в сведения о юридическом лице, которые содержатся в ЕГР, не содержит полей для внесения сведений о владельцах существенного участия юридического лица, поскольку такая информация не включена в перечень сведений, которые содержатся в этом реестре в соответствии с ч. 2 ст. 17 Закона о регистрации. Следует отметить, что положениями Закона о регистрации не установлены требования относительно представления государственному регистратору каких-либо подтверждающих документов. С целью выполнения пункта 2 заключительных и переходных положений Закона № 1701 уполномоченный представитель юридического лица должен подать государственному регистратору регистрационную карточку «Форма 4». Обращаем внимание, что лица, виновные во внесении в учредительные документы или другие документы, которые подаются государственному регистратору, заведомо ложных сведений, подлежащих внесению в ЕГР, несут ответственность, установленную законом (ч. 4 ст. 53 Закона о регистрации).
За невыполнение требований законодательства об установлении и информировании государственного регистратора о конечных выгодополучателях ст.166-11 КУоАП предусмотрен штраф в размере 5100 – 8500 грн. Штраф налагается на руководителя или другое лицо, уполномоченное действовать от имени юридического лица (исполнительный орган).
Ранее Минюст дал возможность заказывать электронные выписки из ЕГР через он-лайн.
Комментариев нет:
Отправить комментарий